Банки передают сведения в налоговую об открытии счетов, о вкладах и остатке денег по ним, а также об операциях по счетам клиентов. Также в Федеральную налоговую службу (ФНС) отправляют информацию о счетах, которые открыты в драгоценных металлах. При этом с 1 апреля к весьма обширному списку добавят электронные кошельки. Об этом можно судить исходя из Федерального закона № 325-ФЗ от 29.09.2019.
Важно помнить, что сотрудники налоговой не имеют доступа к счетам и не могут следить за движением денег по ним.
Запрашивать информацию у банков можно лишь в том случае, если проводится проверка по конкретному физлицу. К примеру, в ФНС поступает информация о том, что физическое лицо ведет нелегальный бизнес, то есть не платит налоговые отчисления. Для проверки информации и установления правды предпринимателя могут пригласить в налоговую. Если факты незаконного дохода будут установлены, в ФНС предложат уточнить налоговые обязательства.
Стоит отметить, что с 1 июля в силу вступят поправки, которые внесли в законодательство РФ. У ФНС появится право вызывать владельцев банковских карт на допрос, а также начислять штрафы и налоги за все неустановленные переводы на карты граждан.
