Получить чёрную метку ФНС могут нетрудоустроенные россияне, а также имеющие незадекларированные доходы, например, от репетиторства, сдачи внаём жилья или ремонта. Как пишет «Профиль», под ударом окажутся удалённые работники и фрилансеры, а также инвесторы и те, кто занимается криптовалютой. Переводы в виде подарка, оплаты долга или помощи родственникам вопросов не вызовут. Однако на данный момент ещё не разработали и не приняли официальный механизм таких проверок. За регулярные поступления граждан могут наказать штрафом в 20% от суммы зачисления и 13% НДФЛ с пенёй за время просрочки.
Отмечается, что доказать законность регулярных переводов в суде практически невозможно. Статистика свидетельствует о том, что в четырёх из пяти случаев такие дела выигрывает ФНС.
С 1 октября вступают в силу новые требования Центробанка, согласно которым к подозрительным операциям будут относить покупку цифровой валюты с использованием дебетовой карты, перевод с расчётного счёта юрлица на личный пластик, переводы с одного компьютера или телефона между людьми, которые состоят в родственных связях.
Учитывая, что на руках у населения находится свыше 301 млн карт, 210 млн из которых активно используются, у ФНС и ЦБ огромный объём работ. Только 24% россиян по-прежнему расплачиваются наличными. Сумма операций по картам достигает 3 трлн рублей за месяц с учётом снятия и внесения средств через банкоматы. Банки получают с этого комиссию около 2%.
Ужесточение контроля вызвано дефицитом региональных бюджетов. В 57 из 85 к 1 января 2021 года из-за «кассового разрыва» пришлось компенсировать из федерального бюджета разницу в 676,5 млрд рублей. Прибыль от нефтегазового сектора из-за сделки ОПЕК+ сократились до рекордного показателя в 30%, а вот сбор НДФЛ в сравнении с показателями 2019 года вырос на 7,5%. В результате именно на налоговые поступления решено было сделать ставку.
Ужесточение контроля за средствами россиян скажется на всех финансовых организациях. Их планируется обязать передавать в ФНС более полные данные о клиентах, их действии и даже бездействии. За несоблюдение этих правил организации ждёт штраф до 100 тыс. рублей.
